NPO03

1. Aufgabe:
Definieren Sie 3 Ziele für die Finanzplanung mit den Messgrößen und den passenden Maßnahmen (siehe Mustertabelle).
2. Aufgabe:
Wie würden Sie 4 Pkws als Ersatzinvestition in Höhe von 40.000,– € finanzieren?
3. Aufgabe:
Die monatlichen Kosten (in Euro) des Vereins setzen sich wie folgt zusammen:
Personalaufwand Geschäftsführung 3.100,–
Assistenz 1.200,–
19 Angestellte Altenpflege je MA 1.500,– 28.500,–
3 Honorarkräfte Altenpflege 2.100,–
4 Angestellte Beratung je 30 Stunden je 1.100,– 4.400,–
1 Honorarkraft Beratung 1.000,–
2 Angestellte Jugendarbeit 1.800,– 3.600,–
Sachaufwand Miete p. m. 3.500,–
Energie p. m. 4.500,–
Telefon, Kommunikation p. m. 2.800,–
Betriebskosten 4 Pkws Altenpflege 950,–
Pflegematerial 4.700,–
Material Jugendarbeit 350,–
Reparatur Jugendarbeit 200,–
Telefon Beratung 1.600,–
Steuerberatung 3.300,–
Leasing Pkws Altenpflege 440,–
Büroaufwand 750,–
Finanzierung 260,–
Abschreibung p.a. 12.000,–
Sonstiger Aufwand 350,–
Berechnen Sie die Deckungsbeiträge für die drei Bereiche und den Cashflow für die gesamte Organisation. Berechnen Sie den gesamten Cashflow, wenn ein PC ausfällt und zu einem Kaufpreis von 1.200,– € gekauft wird.
Die Einnahmen der drei Bereiche (in Euro) sind wie folgt aufgeteilt:
Altenpflege 55.500,– p. m.
Jugendarbeit 6.000,– p. m.
Beratung 8.500,– p. m.
Die Vermögens- und Finanzierungssituation stellt sich wie folgt dar:
Vermögen in €
Anlagevermögen 140.000,–
Umlaufvermögen
davon Forderungen 30.000,–
10.000,–
Finanzierung in €
Eigenkapital 145.000,–
Langfristige Darlehen 27.000,–
Kurzfristige Verbindlichkeit
Kontokorrentkredit 8.000,–
4. Aufgabe:
Wählen Sie drei Kennzahlen für einen Controllingbericht aus. Es sollen jedoch mindestens eine Ertrags- und eine Finanzierungskennzahl dabei sein. Begründen Sie Ihre Entscheidung.
5. Aufgabe:
Erklären Sie 3 Personalkennzahlen.
6. Aufgabe:
Entwerfen Sie ein Spendenanalyseblatt für den Verein und nennen Sie die Vor- und Nachteile dieser Methode.